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Burgos, España
El presente trabajo tiene por objeto estudiar la competencia de la Fiscalía Europea en la investigación de conductas de fraude contra los intereses financieros comunitarios cometidas por personas jurídicas, al tiempo que efectuar una comparación con las funciones investigadoras correspondientes a la OLAF. Así, comenzaremos analizando la posible inclusión de las entidades en el ámbito de aplicación personal del nuevo órgano europeo de instrucción. Partiendo de ello, nos centraremos en examinar su competencia material, distinguiendo su alcance en función de si la conducta cometida por la entidad tiene la consideración de delito o de infracción administrativa, por haberse dado en un Estado defensor o no del principio societas delinquere potest. Se abordarán así las diferencias entre las investigaciones efectuadas por la Fiscalía Europea en causas delictivas y las acometidas por la OLAF en caso de infracciones administrativas. Finalizaremos con unas reflexiones en torno al obstáculo que supone para la conformación del Espacio Judicial Europeo la diferente atribución de competencias investigadoras a uno u otro órgano en función del país donde la persona jurídica haya desarrollado su actuación.
The purpose of this paper is to study the competence of the European Public Prosecutor’s Office in the investigation of fraud against the Community’s financial interests committed by legal persons, and to make a comparison with the investigative functions corresponding to OLAF. Thus, we will begin by analyzing the possible inclusion of legal persons in the personal scope of application of this new investigative entity. On this basis, we will focus on examining its material competence, distinguishing its scope depending on whether the conduct commit-ted by the legal person is considered a crime or an administrative offense, depen-ding on whether or not it occurred in a State that upholds the principle of societas delinquere potest. The differences between the investigations carried out by the European Public Prosecutor’s Office in criminal cases and those undertaken by OLAF in the case of administrative offenses will be discussed. We will conclude with some reflections on the obstacle to the creation of the European Judicial Area posed by the different attribution of investigative powers to one or the other entity depending on the country in which the legal person has acted.
