Resumen de La responsabilidad jurídica en materia de compliance de las sociedades

Jesus Antonio Gómez Asensio

• español

  Las sociedades mercantiles en España no eran responsables penalmente por la ejecución de sus actos, con anterioridad a la aprobación de la Ley 5/2010, rigiendo el principio latino «societas delinquere non potest», las sociedades no pueden delinquir.

  Sin embargo, y debido a la utilización de sociedades interpuestas por parte de grupos criminales, se aprobó por el legislador esta norma que pretendía evitar la proliferación de éstos mecanismos para evitar la responsabilidad.

  Igualmente, la Fiscalía en su Circular 1/2016, aprobó con carácter concreto, las normas que debían de regir la actividad de las sociedades en su relación con el Derecho Penal, así como la regulación de los planes de compliance a aplicar en las empresas.

  Actualmente, con motivo de la Directiva 2019/1937 relativa a la protección de las personas que informen sobre infracciones del Derecho de la Unión, y su transposición al Derecho español, se produce la finalización de un proceso de adaptación al Derecho europeo, que comenzó hace años, y que tiene como objetivo equiparar la legislación del Reino de España, a la de los países de la Unión Europea en materia de responsabilidad jurídica de sociedades.

• English

  Commercial companies in Spain were not criminally liable for the execution of their acts prior to the approval of Law 5/2010, governing the Latin principle «societas delinquere non potest», companies cannot commit crimes.

  However, due to the use of intermediary companies by criminal groups, the legislator approved this rule that sought to prevent the proliferation of these mechanisms to avoid liability.

  You too, the Prosecutor's Office in its Circular 1/2016, specifically approved the rules that should govern the activity of companies in their relationship with Criminal Law, as well as the regulation of compliance plans to be applied in the companies.

  Currently, due to Directive 2019/1937 on the protection of people who report violations of Union Law, and the transposition into Spanish Law, the completion of a process of adaptation to European Law, which began years ago, and which aims to equate the legislation of the Kingdom of Spain, to that of the countries of the European Union in matters of corporate legal liability.