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Daniel Méndez Gallo
La crisis económica ha diezmado las arcas públicas, provocando que se aumenten los esfuerzos para conseguir ingresos. Para ello, se intenta eliminar la existencia de capital no controlado por la Hacienda pública, a través de una legislación cada vez más expansiva. En materia de blanqueo de capitales también se ha vivido esta expansión, quedando incriminadas conductas con una clara vocación delictiva paro también otras que se realizan dentro de los estándares sociales, las conocidas como actos neutrales. Analizaremos la posible subsunción de tales acciones en el tipo del delito de blanqueo de capitales, mediante el estudio del debate doctrinal y jurisprudencial, para fijar los límites de la intervención del derecho penal respecto de las conductas socialmente adecuadas.
The economic crisis has decimated the public coffers, producing an increase in efforts to generate revenue. For this reason, eliminating the existence of capital beyond the supervision of the Tax Authority has been attempted through ever-expanding legislation. With regard to money laundering this expansion has also been imposed, criminalising not only conduct of a clear criminal vocation but also that which falls within social standards: the so-called neutral acts. We will analyse the possible subsumption of such actions in the money laundering offense by examining jurisprudence and case law, in order to establish the limits of the intervention of criminal law with respect to socially appropriate conduct.
