Dicotomía entre el Tribunal Supremo y la Audiencia Nacional sobre la carga de la prueba de los sistemas de compliance

• Virginia Bazaga Utrera ^[1]
  1. [1] Abogada en Cuatrecasas, departamento de Penal, Compliance e Investigaciones internas
• Localización: La Ley compliance penal, ISSN-e 2660-7948, Nº. 18, 2024
• Idioma: español
• Títulos paralelos:
  • Dichotomy between the Supreme Court and the National High Court on the burden of proof of compliance systems
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• Resumen
  • español

    Este artículo analiza la dicotomía existente entre la postura adoptada por la STS (Sala de lo Penal), núm. 298/2024, rec. 6489/2021 de 8 de abril de 2024 y la postura sostenida por la SAN núm. 18/2023, rec. 11/2023, de 16 de octubre de 2023 con relación a la carga de la prueba de los Sistemas de Compliance.

  • English

    This paper analyses the dichotomy between the position adopted by the STS (Criminal Chamber), no. 298/2024, rec. 6489/2021 of 8th April 2024 and the position held by the SAN no. 18/2023, rec. 11/2023, of 16th October 2023 in relation to the burden of proof of Compliance Systems.