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Hernando A. Hernández Quintero, Constanza Vargas Sanmiguel, Tatiana Vargas Nieto
El presente artículo pretende establecer la aplicación del marco normativo, administrativo y penal antilavado de activos, teniendo como ámbito espacial el departamento del Tolima y como marco temporal, el decenio 2005- 2015. Con este fin, se ha implementado la metodología cualitativa sobre la información normativa recopilada, así como mixta en relación con los demás datos provenientes de la Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF), el Departamento Administrativo Nacional de Estadística (DANE) y del trabajo de campo en la jurisdicción penal de la región. Se cuentan como resultados la recopilación normativa en orden cronológico del ámbito administrativo y penal más relevante, descendiendo en el estado actual del fenómeno bajo estudio; también se registra la información disponible hasta 2014 sobre el número de reportes de operaciones sospechosas (ROS) en el sector financiero y real por años, sin discriminación por departamentos ante la negativa de las entidades públicas para dar acceso a estos datos por considerar que los mismos son objeto de reserva. En el ámbito judicial del departamento se encontraron cinco procesos por lavado de activos en el periodo estudiado. Se propone entre las conclusiones que, ante la hipótesis de un marco normativo inoperante para combatir el lavado de activos en la región, lo que arroja la investigación es la existencia de un marco jurídico sólido, pero al parecer, una escasa ocurrencia del fenómeno criminal. No es posible realizar estudios que incluyan variables más precisas, salvo que las entidades del Estado ofrezcan mayores datos por región, hasta ahora protegidos por reserva legal según se aduce.
This article intends to establish the application of the normative, administrative and criminal anti-money laundering framework, having the Department of Tolima as a spatial framework and the 2005-2015 decade as a time frame. To this end, the qualitative methodology has been implemented on the regulatory information collected, as well as a mixture in relation to the other data from the Financial Information and Analysis Unit (UIAF for its acronym in Spanish), the National Department of Statistics (DANE for its acronym in Spanish) as well as the results of the field work conducted in the criminal jurisdiction of the region. The normative compilation of the most relevant administrative and criminal field in chronological order is counted as a result, descending in the current state under study. The information available on the number of suspicious transactions report (ROS for its acronym in Spanish) 2014, in the financial and real sector by years is also recorded, without discrimination by Department due to the refusal of public entities to give access to these data, considering they are subject to reservation.
Five processes of money laundering were found in the judicial sphere of the Department of Tolima during the period studied. Among the conclusions, it is proposed that, given the hypothesis of an inoperative regulatory framework to combat money laundering in the region, what the research reveals is the existence of a solid legal framework but, apparently, a scarce occurrence of the criminal phenomenon. It is not possible to carry out studies that include more precise variables, unless the State entities offer more data by region, until now protected by legal reserve as argued.
