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Verónica del Carmen Arguello Delgado, Salomon Rodrigo Cargua Suarez, Itati Deyaneira Sánchez Ramírez, Oscar Paul Tanqueño Colcha
El presente trabajo analiza el fenómeno del lavado de activos en el ámbito del entretenimiento, particularmente en influencers, artistas y cantantes, quienes se han convertido en nuevos vehículos de legitimación de capitales ilícitos. A través de un enfoque cualitativo-descriptivo, se revisaron fuentes legales, casos judiciales y reportes internacionales (GAFI, UAFE, ONUDD) para identificar las modalidades más frecuentes de legitimación de capitales en entornos digitales y artísticos. Los resultados revelan que el uso de plataformas como YouTube, TikTok, Spotify, Instagram, Facebook y Twitter (ahora X) han facilitado transacciones encubiertas mediante publicidad falsa, conciertos simulados, contratos de patrocinio ficticios y transferencias vía criptomonedas. En Ecuador, la UAFE y el COIP enfrentan limitaciones para controlar este fenómeno debido a vacíos normativos y la falta de monitoreo específico del sector artístico. Se concluye que la transparencia financiera, la educación fiscal y la cooperación interinstitucional son esenciales para reducir los riesgos emergentes. De igual modo, se recomienda fortalecer la regulación de los “sujetos no financieros” y desarrollar capacidades en análisis digital forense.
