Acceso usuarios
Conventional commercial banks in Indonesia are experiencing a decline in lending despite overall banking system improvement, highlighting challenges in governance and loan supervision. Inefficient credit regulations struggle to prevent banking crises, and rapid credit expansion can compromise loan quality, leading to higher levels of bad loans. This study aims to provide input on the existence of a gap between the influence of corporate governance as a proxy for institutional ownership, independent commissioners, number of meetings and audit committees on banking performance with Efficiency-Based Credit Quality as a mediating variable, developed by synthesizing monetary theory with production theory. This research was conducted at banking companies on the Indonesia Stock Exchange from 2014 to 2020 with a population of 46 banks. Purposive sampling was used and obtained a sample of 40 banks with 280 observations. Data analysis in this study used path analysis using the WarpPLS analysis tool. The results of this study found that independent commissioners, number of meetings, investment decisions, and liquidity have a direct effect on banking performance with a positive coefficient, institutional ownership has no direct effect on banking performance and audit committees have no direct effect on banking performance with a negative coefficient. Second, efficiency-based credit quality can mediate the effect of institutional ownership, independent commissioners, number of meetings, audit committees, investment decisions, and liquidity on banking performance. The three efficiency-based credit qualities have a significant positive effect on banking performance.
Los bancos comerciales convencionales en Indonesia experimentan una disminución en los préstamos a pesar de mejoras en el sistema bancario en general, destacando desafíos en la gobernanza y supervisión crediticia. Las regulaciones crediticias ineficientes luchan por prevenir crisis bancarias, y la expansión rápida del crédito puede comprometer la calidad de los préstamos, resultando en niveles más altos de préstamos morosos. Este estudio busca proporcionar información sobre la existencia de una brecha entre la influencia de la gobernanza corporativa como un indicador de propiedad institucional, comisionados independientes, número de reuniones y comités de auditoría en el rendimiento bancario, con la calidad crediticia basada en la eficiencia como variable mediadora, desarrollada mediante la síntesis de la teoría monetaria y la teoría de producción. La investigación se llevó a cabo en empresas bancarias en la Bolsa de Valores de Indonesia de 2014 a 2020, con una población de 46 bancos. Se utilizó un muestreo intencional, obteniendo una muestra de 40 bancos con 280 observaciones. El análisis de datos empleó un análisis de senda utilizando la herramienta de análisis SEMPLS. Los resultados encontraron que los comisionados independientes, el número de reuniones, las decisiones de inversión y la liquidez tienen un efecto directo en el rendimiento bancario con un coeficiente positivo. La propiedad institucional no tiene un efecto directo en el rendimiento bancario, y los comités de auditoría no tienen un efecto directo en el rendimiento bancario con un coeficiente negativo. Además, la calidad crediticia basada en la eficiencia puede mediar en el efecto de la propiedad institucional, comisionados independientes, número de reuniones, comités de auditoría, decisiones de inversión y liquidez en el rendimiento bancario. Las tres calidades crediticias basadas en la eficiencia tienen un efecto positivo significativo en el rendimiento bancario.
